10 کتاب در مورد قانون مالیات و حسابداری مالیاتی

رشته حسابداری از نظر اشتغال در صدر همه رشته‌ها قرار دارد چون همه شرکت‌ها، موسسات، سازمان‌ها، ارگان‌ها و حتی فروشگاه‌ها هم به حسابدار نیاز دارند.

معمولا حسابداری برای فروشگاه‌ها و مغازه‌ها با دانش حسابداری مقدماتی، قابل انجام است اما حسابداری برای شرکت‌ها و موسسات علاوه بر دانش حسابداری مقدماتی نیاز به علوم تخصصی‌تر حسابداری نیز دارد.

قبل از خواندن این مطلب توصیه می‌کنیم 180 اصطلاح حسابداری را در چند دقیقه فرا بگیرید.

مثلا حسابدار شرکت‌های خدماتی و بازرگانی در کنار علم حسابداری مقدماتی بایستی نسبت به مالیات تسلط داشته باشد که با آموزش حسابداری مالیاتی این موضوع مرتفع می‌گردد.

هر روزه تعداد شرکت‌هایی که ثبت می‌شوند رو به رشد است و هریک از آن‌ها نیاز به حسابدار دارند. شرکت‌هایی که در حال توسعه هستند نیز به جمع تقاضا کنندگان حسابدار اضافه می‌شوند.

این بازار آنقدر ظرفیت دارد که اگر حسابدار با دانش حسابداری ویژه بازار کار از جمله آموزش حسابداری مالیاتی آشنا باشد بیکار نخواهد ماند.

بنابراین حسابداری مالیاتی از مهمترین مباحثی است که امروزه حسابداران و شرکت‎‌ها به شدت به آن نیاز دارند و باید تا حد زیادی به آن اهمیت بدهند.

حسابداری مالیاتی شامل مواردی مانند مشاوره مالیاتی، تهیه و تنظیم اظهارنامه مالیاتی و … است.

10 کتاب برتر در حوزه مالیات و حسابداری مالیاتی

در ادامه 10 کتاب در مورد قانون مالیات و حسابداری مالیاتی معرفی می‌کنیم. از این کتاب‌ها برای افزایش مهارت در این حوزه استفاده کنید:

1. حسابرسی و حسابداری مالیاتی

کتاب «حسابرسی و حسابداری مالیاتی» نوشته‌ی «احمد آخوندی» است.

این کتاب از کاربردی‌ترین و کامل‌ترین کتاب مرجع آموزش قوانین و مقررات مالیاتی محسوب می‌شود و مباحثی همچون قانون مالیات‌های مستقیم و قانون مالیات بر ارزش افزوده با آخرین اصلاحات، احکام مالیاتی سایر قوانین، بخشنامه‌ها و دستورالعمل‌های مهم سازمان امور مالیاتی را دربردارد.

کتاب حاضر به عنوان گامی کوچک در جهت شناخت هر چه بیشتر قوانین مالیاتی و نیز در جهت ارتقای سطح دانش ماموران مالیاتی و افزایش سطح آگاهی عمومی ذی‌نفعان نظام مالیاتی اعم از تمام فعالان اقتصادی، حسابداران، ذی‌حسابان، مدیران مالی، حسابرسان و… گردآوری و در بیست فصل تدوین شده است.

برخی از عناوین کتاب:

• مالیات بر درآمد اشخاص حقوقی
• هزینه‌های قابل قبول و استهلاک
• معافیت‌های مالیاتی اشخاص حقوقی
• مالیات بر درآمد اشخاص حقوقی خارجی
• حق تمبر
• مالیات بر درآمد کشاورزی
• مالیات بر درآمد مشاغل
• مالیات بر ارث
• دادرسی مالیاتی

این کتاب توسط انتشارات «سخنوران» منتشر و روانه‌ی بازار کتاب شده است.

دانلود PDF کتاب «حسابرسی و حسابداری مالیاتی» نوشته «احمد آخوندی»

2. کتاب قوانین و مقررات مالیاتی با رویکرد آزمون عضویت در جامعه حسابداران رسمی

این کتاب به عنوان گامی کوچک در جهت شناخت هر چه بیشتر علاقه‌مندان به مالیات و تهیه منبع آموزشی مناسب جهت آمادگی داوطلبان عضویت در جامعه حسابداران رسمی ایران گردآوری و تالیف شده است.

حل تشریحی پرسش‌های چهار گزینه‌ای آزمون حسابداران رسمی و تعیین سطح ماموران مالیاتی نیز در این کتاب ارائه شده است.

کتاب حاضر 17 فصل دارد:

• کلیات و مفاهیم عمومی مالیات
• حق تمبر
• مالیات بر درآمد اشخاص حقوقی
• هزینه‌های قابل قبول مالیاتی و استهلاک
• معافیت‌های مالیاتی اشخاص حقوقی
• ادغام، ترکیب و انحلال اشخاص حقوقی
• مالیات بر درآمد اشخاص حقوقی خارجی
• پرسش‌های چهارگزینه‌ای فصول سوم تا هفتم
• مالیات بر درآمد حقوق
• مالیات بر درآمد کشاورزی
• مالیات بر درآمد املاک
• مالیات بر درآمد اتفاقی
• مالیات بر ارزش افزوده
• حسابرسی مالیاتی
• دادرسی مالیاتی
• قوانین و مقررات عمومی مالیاتی
• مناطق آزاد تجاری و مناطق ویژه اقتصادی

کتاب قوانین و مقررات مالیاتی با رویکرد آزمون عضویت در جامعه حسابداران رسمی توسط انتشارات «سخنوران» منتشر و روانه‌ی بازار کتاب شده است.

دانلود PDF کتاب قوانین و مقررات مالیاتی با رویکرد آزمون عضویت در جامعه حسابداران

3. کتاب صفر تا صد مالیات اثر میثم حاجی محمدی از نشر شفاف

کتاب صفر تا صد مالیات، نوشته میثم حاجی محمدی است. این کتاب مشتمل به 6 فصل بوده که در هرفصل یکی از مباحث مهم و ضروری مالیاتی برای تمام مشاغل توضیح داده شده است.

فصول کتاب

• چگونه مالیات با شما ارتباط برقرار می کند
• مالیات حقوق و دستمزد و بیمه
• اظهارنامه مالیاتی و نکات آن
• انواع دفاعیات مالیاتی
• مالیات بر ارزش افزوده
• نحوه ارائه گزارش خرید و فروش

ابتکار جالبی که در این کتاب پیاده شده پرهیز از ارائه توضیحات تئوری و درسی است و تاید بر الزامات قانونی مشابه بازار کار است.

در پایان هر فصل هم دستورالعمل خاصی طراحی شده است که با وقت گذاشتن و اجرای چک لیست آن، اشکالات خود را به طور کامل برطرف می کنید. مزیت دیگر این کتاب پیوستگی فصول و عدم پیوستگی شرایط است.

دانلود PDF کتاب صفر تا صد مالیات، نوشته میثم حاجی محمدی

4. کتاب قانون مالیات مستقیم

کتاب «قانون مالیات مستقیم» نوشته‌ی «علی‌اکبر وحدانی‌نژاد» است. در این کتاب که شش بخش دارد، با قوانین و ماده‌های مالیات‌های مستقیم آشنا خواهید شد.

عناوین کتاب:

• اشخاص مشمول مالیات
• مالیات بر دارایی
• مالیات بر درآمد در مقررات مختلفه
• سازمان تشخیص و مراجع مالیاتی

در بخش انتهای کتاب نیز سایر قوانین مرتبط با قانون مالیاتی ارائه شده است.

برخی از ویژگی‌های کاربردی این کتاب عبارت‌اند از: بهره‌گیری از قوانین مالیات‌های مستقیم به صورت کاربردی و بهره‌گیری از سیستم آموزشی در قالب برنامه‌ی کاربردی موبایل با تمرکز بر قوانین و تبصره‌های تخصصی هر ماده از قوانین مالیات‌های مستقیم که امکان استفاده از تمامی بخش‌نامه‌ها، آیین‌نامه‌ها و… را برای مخاطبان فراهم می‌کند.

کتاب «قانون مالیات مستقیم» را موسسه‌ی فرهنگی‌هنری «دیباگران تهران» منتشر کرده است.

دانلود PDF کتاب قانون مالیات مستقیم نوشته علی اکبر وحدانی نژاد

5. کتاب حسابداری مالیاتی با رویکرد دانشگاهی (جلد اول و دوم)

آیا با مالیات و ممیزی‌های مالیاتی سروکار دارید؟

چقدر اطلاعات‌تان درباره‌ی آخرین قانون‌های مالیات‌های مستقیم و آخرین اصلاحات، قانون مالیات بر ارزش‌افزوده با آخرین اصلاحات و بخشنامه‌هاو دستورالعمل‌های مهم سازمان امور مالیاتی و…بروز است؟

آیا دانشجوی رشته حسابداری و حسابرسی هستید و برای تعیین سطح ماموران مالیاتی به دنبال سوالاتی با پاسخ‌های تشریحی می‌گردید؟ همه موارد را می توانید در این کتاب بخوانید.

آیا با مالیات و ممیزی‌های مالیاتی سروکار دارید؟ چقدر اطلاعات‌تان درباره‌ی آخرین قانون‌های مالیات‌های مستقیم و آخرین اصلاحات، قانون مالیات بر ارزش‌افزوده با آخرین اصلاحات و بخشنامه‌هاو دستورالعمل‌های مهم سازمان امور مالیاتی و…بروز است؟

آیا دانشجوی رشته حسابداری و حسابرسی هستید و برای تعیین سطح ماموران مالیاتی به دنبال سوالاتی با پاسخ‌های تشریحی می‌گردید؟ همه موارد را می توانید در این کتاب بخوانید.

دانلود PDF کتاب حسابداری مالیاتی با رویکرد دانشگاهی (جلد اول)

دانلود PDF کتاب حسابداری مالیاتی با رویکرد دانشگاهی (جلد دوم)

6. کتاب حسابداری مالیاتی جمشید اسکندری

کتاب «حسابداری مالیاتی» نوشته «جمشید اسکندری»

این کتاب بیشتر جنبه کاربردی حسابداری مالیاتی را در نظر گرفته و کوشیده است با زبانی ساده و ارائه مثال‌های قابل درک این مطالب را توضیح دهد تا کسانی که برای اولین بار با این مطالب مواجه می‌شوند برای آنها قابل درک باشد.

سرفصل‌های کتاب

• فصل اول. کلیات و مفاهیم عمومی حسابداری مالیاتی
• فصل دوم. مالیات بر درآمد حقوق
• فصل سوم. مالیات حق‌الوکاله
• فصل چهارم. مالیات بر درآمد اجاره املاک
• فصل پنجم. مالیات بر درآمد نقل و انتقال املاک و حق واگذاری محل
• فصل ششم. مالیات بر درآمد مشاغل
• فصل هفتم. مالیات بر درآمد اشخاص حقوقی
• فصل هشتم. مالیات بر درآمد اشخاص حقیقی و حقوقی خارجی مقیم خارج از ایران
• فصل نهم. ادغام یا ترکیب و انحلال شرکت‌ها
• فصل دهم. مالیات بر درآمد اتفاقی
• فصل یازدهم. هزینه های قابل قبول و استهلاکات
• فصل دوازدهم. مالیات بر ارث
• فصل سیزدهم. حق تمبر
• فصل چهاردهم. مقررات عمومی وظایف مودیان و اشخاص ثالث ابلاغ و وصول مالیات و مراجع مالیاتی
• فصل پانزدهم. اظهارنامه مالیاتی و تشویقات جرائم مالیاتی

دانلود PDF کتاب حسابداری مالیاتی، جمشید اسکندری

7. حسابداری مالیاتی حسین مهربانی

کتاب «حسابداری مالیاتی» نوشته «حسین مهربانی»

این کتاب حاوی مثال‌های متنوع، مسائل، و پرسش‌های چهار گزینه‌ای جهت فهم بهتر مسائل است که برای دانشجویان حسابداری، کارشناسان مالیاتی، مدیران مالی، حسابداران و حسابرسان و داوطلبان عضویت در جامع حسابداران رسمی مفید خواهد بود.

سرفصل‌های کتاب

1. اشخاص مشمول مالیات و سال مالیاتی
2. مالیات بر درآمد اجاره املاک
3. مالیات بر درآمد نقل و انتقال املاک
4. مالیات بر درآمد حقوق و دستمزد
5. حق تمبر سرمایه اولیه و افزایش سرمایه
6. مالیات حق الوکاله
7. مالیات بر درآمد اشخاص حقوقی خارجی
8. مالیات بر درآمد ارث
9. مالیات بر درآمد اتفاقی
10. مالیات بر درآمد مودیان مشاغل
11. دفاتر قانونی و گزارشگری معاملات
12. هزینه های قابل قبول مالیاتی
13. دارایی های ثابت مشهود و نامشهود و هزینه‌های استهلاک
14. درآمدها و معافیت های آن در قانون مالیات‌های مستقیم
15. ادغام و ترکیب
16. انحلال و تصفیه شرکت‌ها
17. اظهارنامه و برگهای تشخیص و قطعی
18. مراحل رسیدگی و مراجع تشخیص مالیات
19. مالیات بر ارزش افزوده کالا و خدمات
20. سؤالات تستی آزمون ورودی عضویت در جامعه
21. سؤالات تشریحی آزمون ورودی عضویت در جامعه

دانلود PDF کتاب حسابداری مالیاتی، حسین مهربانی

8. حسابداری مالیاتی عبدالکریم مقدم

کتاب حسابداری مالیاتی نوشته ی عبدالکریم مقدم، حسن محمدزاده مقدم، علی اصغر ترابی می باشد که توسط نشر دانشگاه پیام نور منتشر شده است.

کتاب حاضر بر اساس سرفصل های جدید مصوب شورای عالی انقلاب فرهنگی و همچنین بر اساس آخرین اصلاحات مصوب 1394/4/31 تالیف شده است که سایر اصلاحات قانون مذکور نیز تا تاریخ تالیف و بولتن‌های آموزشی سازمان امور مالیاتی در کتاب پیش رو آورده شده است.

سرفصل‌های کتاب

• فصل 1: کلیات و مفاهیم حسابداری مالیاتی
• فصل 2: مالیات بر ارث
• فصل 3: حق تمبر
• فصل 4: مالیات بر درآمد املاک
• فصل 5: مالیات بر درآمد حقوق
• فصل 6: مالیات بر درآمد مشاغل
• فصل 7: مالیات حق الوکاله
• فصل 8: مالیات بر درآمد اشخاص حقوقی
• فصل 9: آیین نامه اجرایی مربوط به نوع دفاتر، اسناد و مدارک و روش های نگهداری
• فصل 10: هزینه های قابل قبول مالیاتی

دانلود PDF کتاب حسابداری مالیاتی عبدالکریم مقدم

9. مالیات بر ارزش افزوده

کتاب «حسابداری مالیات بر ارزش افزوده» نوشته غلامحسین دوانی، علی امانی، توسط انتشارات کیومرث 

در این کتاب تاریخچه مالیات بر ارزش افزوده و محاسبه مالیات بر ارزش افزوده آورده شده است. کتاب حسابداری مالیات بر ارزش افزوده براساس قانون دائمی مصوب تیرماه 1400 شامل حل مسائل کاربردی و اجرائی به انضمام قانون پایانه های فروشگاهی است.

سرفصل‌های کتاب

1. مقدمه
2. تاریخچه مالیات بر ارزش افزوده
3. مفهوم و محتوای صورت ارزش افزوده
4. تعریف مالیات بر ارزش افزوده
5. ماهیت مالیات بر ارزش افزوده
6. ارزش افزوده چیست؟
7. مالیات بر ارزش افزوده چیست؟
8. نمودار گردشی اجرایی قانون مالیات بر ارزش افزوده
9. محاسبه مالیات بر ارزش افزوده
10. نحوه محاسبه مالیات بر ارزش افزوده چگونه است ؟
11. سیستم حسابداری
12. عوامل سیستم حسابداری
13. طرز کار سیستم حسابداری

دانلود PDF کتاب مالیات بر ارزش افزوده غلامحسین دوانی

10. آیین دادرسی مالیاتی

کتاب علمی-کاربردی «آیین دادرسی مالیاتی» نوشته «احمدغفارزاده»

این کتاب برای استفاده مودیان مالیاتی، مشاوران مالیاتی، ماموران مالیاتی و دانشجویان و محققان رشته مالیه عمومی با رویکرد دادرسی مالیاتی تدوین شده است.

در این مجموعه به صورت کاملا ساده و فرآیندی، مراحل و مراجع دادرسی مالیاتی تبیین شده است.

سرفصل‌های کتاب

• کلیات و تعاریف
• مراجع حل اختلاف مالیاتی
• هیات‌های حل اختلاف مالیاتی
• شورای عالی مالیاتی
• هیات موضوع ماده 251 مکرر ق.م.م
• دیوان عدالت اداری
• دادنامه‌ها، آرا هیات عمومی شورایعالی و بخشنامه
• ضمائم

دانلود PDF کتاب آیین دادرسی مالیاتی احمد غفارزاده